Evoluzione del rischio operativo nelle imprese bancarie. Regolamentazione, implicazioni gestionali e testimonianze

Il lavoro intende affrontare molteplici profili di analisi
del rischio operativo: gli aspetti definitori, i metodi di misurazione,
le criticità dei modelli previsti da Basilea 2, alcune
significative implicazioni per la gestione bancaria.
Emergeranno questioni ancora aperte nella costruzione
dei modelli di calcolo, specialmente nella predisposizione,
ma anche e soprattutto nell’integrazione, dei
quattro elementi dei metodi avanzati: dati interni, dati esterni,
analisi di scenario, fattori di contesto operativo e di
controllo interno.
Dopo aver evidenziato le principali problematiche
quantitative sottese alla gestione del rischio operativo, l’attenzione si focalizzerà principalmente
su questioni economico-aziendali, quali le ricadute di tipo
gestionale – in primis le implicazioni collegate alle politiche
di trasferimento del rischio – ed organizzativo.Sebbene molte delle tendenze in atto nel sistema bancario
emergano in sede di trattazione del nuovo contesto regolamentare
e degli impatti gestionali, per meglio comprendere
lo stato di avanzamento dei progetti sul rischio
operativo nel nostro sistema creditizio cercheremo di descrivere
gli steps finora compiuti e le fasi ancora da intraprendere
del framework predisposto da alcune significative
realtà italiane: BNL, Capitalia, Intesa, MPS, Sanpaolo IMI e
UniCredito.Seguiranno le evidenze risultanti dalla lettura dei bilanci
delle banche italiane quotate in merito al grado di disclosure
sul rischio operativo.